Leasing sprzętu medycznego. Lekarze to jedni z najlepszych klientów firm leasingowych. Finansują m.in. urządzenia medyczne, samochody osobowe oraz wyposażenie gabinetów. Zazwyczaj bardzo rzetelnie spłacają comiesięczne raty, dlatego mogą liczyć na preferencyjne traktowanie. Czego możesz się spodziewać ze strony firm leasingowych będąc lekarzem?
.
Leasing sprzętu medycznego w Polsce w latach 2018-2023
Popularność leasingu sprzętu medycznego utrzymuje się na wysokim poziomie. Według danych opublikowanych przez Związek Polskiego Leasingu:
W 2018 roku sfinansowano 9367 maszyn i urządzeń medycznych o wartości 1072 mln zł.
W 2019 roku sfinansowano 10941 maszyn i urządzeń medycznych o wartości 985 mln zł.
W 2020 roku sfinansowano 7913 maszyn i urządzeń medycznych o wartości 1132 mln zł.
W 2021 roku sfinansowano 10160 maszyn i urządzeń medycznych o wartości 1199 mln zł.
W 2022 roku sfinansowano 8532 maszyn i urządzeń medycznych o wartości 1364 mln zł.
W 2023 roku sfinansowano sprzęt medyczny o wartości 1273 mln zł.
Przeważająca formą finansowania sprzętu medycznego w Polsce jest leasing ale spora część sprzętu (pomiędzy 30% a 40% w zależności od roku) objęta jest finansowaniem pożyczką leasingową, o której więcej piszemy w dalszej części tekstu.
.
Leasing sprzętu medycznego – poradnik leasingobiorcy
Dlaczego warto leasingować sprzęt medyczny?
- Leasing pomaga rozwijać gabinet lub klinikę bez angażowania wysokiego wkładu własnego.
- Dzięki finansowaniu możesz zakupić nowocześniejszy, droższy sprzęt.
- Leasing obniża podatki. W leasingu operacyjnym zaliczysz zakup w kosztach firmy nawet 2 razy szybciej niż przy zakupie za gotówkę lub w kredycie. Obniżysz znacznie podstawę opodatkowania i zaoszczędzisz na podatkach.
- Mała ilość formalności i dokumentów do leasingu (zwłaszcza w porównaniu do kredytu).
- Nie obniżasz zdolności kredytowej, bo leasing ujęty jest w kosztach firmy (dotyczy leasingu operacyjnego).
- Leasing na sprzęt medyczny zorganizujesz w 1-2 tygodnie.
- Leasing jest relatywnie tanim i powszechnie dostępnym źródłem finansowania.
- Można dopasować wysokośc raty do swoich możliwości i potrzeb.
.
Leasing dla lekarza – jakie przedmioty możesz finansować?
Leasing sprzętu medycznego: skanery, aparaty USG, unity stomatologiczne, fotele dentystyczne, rentgeny, lasery, analizatory, aparaty pomiarowe, spirometry, echokardiografy, mikroskopy, gastroskopy, urządzenia do sterylizacji i wiele innych. Do tego dochodzą także samochody osobowe nowe i używane, motocykle, rowery, kampery, jachty i łodzie itd.
Poza sprzętem medycznym czy samochodem mogą to być także:
- meble (medyczne i zwykłe),
- sprzęt IT i oprogramowanie,
- monitoring,
- klimatyzacje i wentylacje,
- instrumenty zabiegowe.
Generalnie leasing dla lekarza obejmuje wszystkie ruchome środki trwałe niezbędne do prowadzenia działalności.
Wiek urządzeń medycznych do leasingu
Jeśli chodzi o sprzęt medyczny, w leasingu przeważają urządzenia nowe. Sporadycznie zdarza się finansowanie używanego, kilkuletniego sprzętu medycznego – wtedy dodatkowo leasingodawca po ocenie wniosku poprosi o wycenę do leasingu.
.
Leasing sprzętu medycznego dla lekarzy – procedura uproszczona?
Zdecydowanie tak! Większość zakupów finansowanych dla lekarzy mieści się w ramach procedur uproszczonych. W zależności od leasingodawcy, limity wynoszą od 200 000 zł do nawet 1 mln zł bez dokumentów finansowych. Prostota tych procedur wynika z małej ilości dokumentów oraz szybkiego czasu oceny wniosku.
Zwykle w procesie leasingu dla lekarzy zostaniesz poproszony o przedstawienie:
- informacji o maszynie (pro forma + opis techniczny)
- wypełnionego wniosku leasingowego
- prawa wykonywania zawodu.
Wyniki finansowe najczęściej oświadczasz na wniosku lub nie podajesz ich wcale. Co więcej w ramach procedury uproszczonej możesz także wyposażyć swój gabinet w meble czy sprzęt IT. Najczęściej bez wkładu własnego lub z niewielkim wkładem własnym. Także, gdy działalność prowadzisz od niedawna.
Jest to wyjątkowe podejście ze strony leasingodawców. Poza lekarzami nowe firmy nie mają szans na finansowanie mebli a urządzenia mogą leasingować z wysokim wkładem własnym.
.
Jakie są formy finansowania sprzętu medycznego?
Wyróżniamy 3 formy finansowania sprzętu medycznego: leasing operacyjny, leasing finansowy i pozyczka leasingowa.
Leasing operacyjny na sprzęt medyczny
W leasingu operacyjnym właścicielem sprzętu jest firma leasingowa. Co miesiąc otrzymujesz faktury za kolejne opłaty leasingowe, które zaliczasz w koszty (nie dotyczy firm na ryczałcie). Jeśli jesteś płatnikiem VAT – odliczasz VAT. Na końcu wykupujesz sprzęt na własność po wartości wykupu zapisanej w umowie leasingu.
Zaletą leasingu operacyjnego jest możliwość wygenerowania jednorazowo wysokiego kosztu (wysoka opłata wstępna lub rata balonowa w trakcie leasingu), a także szybsze zaliczenie zakupu w koszty działalności, niż przy zakupie za gotówkę i amortyzacji (2-3 lata leasing vs. 5 lat amortyzacji).
Wadą jest stawka VAT 23% doliczana zawsze do opłat leasingowych, nawet jeśli kupujesz sprzęt z 8% VAT w cenie. W tej sytuacji leasing operacyjny dla nievatowca jest niekorzystny – wzrasta stawka VAT dla przedmiotu, a ty nie możesz go odliczyć. Płatnicy VAT mogą rozważyć ten leasing. A stosujemy go powszechnie dla przedmiotów z VAT 23% w cenie, np. dla leasingu sprzętu IT czy mebli.
Leasing finansowy sprzętu medycznego
W leasingu finansowym właścicielem sprzętu jest leasingodawca, który krótko po uruchomieniu umowy leasingu refakturuje sprzęt na twoją firmę. Faktura ta jest podstawą do zaliczenia sprzętu na środki trwałe firmy i dokonywania odpisów amortyzacyjnych, zawiera tez zapis, że przeniesienie własności nastapi po spłacie leasingu. W tym leasingu należy wpłacić z góry cały VAT (od sprzętu i odsetek leasingowych) oraz można go jednorazowo odliczyć (płatnicy VAT). Odsetki leasingowe z raty leasingu zaliczasz w koszty działalności. Pod tym względem przypomina pożyczkę leasingową.
Zaletą leasingu finansowego jest utrzymanie stawki VAT, jak na finansowanym przedmiocie, co oznacza, że dla sprzętu medycznego z 8% VAT tyle też wynosi VAT na leasingu. Jeśli jesteś płatnikiem VAT to ten rodzaj finansowania jest korzystny.
Wadą jest VAT doliczany do części odsetkowej leasingu. Dla nievatowców podraża to koszty finansowania. Tabela opłat i prowizji jest bardziej rozbudowana, niż w pożyczce leasingowej.
Pożyczka leasingowa
W pożyczce leasingowej od początku jesteś właścicielem sprzętu. Amortyzujesz go, a kosztem z tytułu pożyczki są odsetki. Jeśli jesteś płatnikiem VAT – możesz odliczyć VAT z faktury.
Zaletą pożyczki leasingowej jest brak VATu do części odsetkowej, co jest sytuacją pożądaną przez nievatowców (a większość podmiotów z branży medycznej nie jest płatnikiami VAT), jak również duża elastyczność w zakresie np. wcześniejszej spłaty pożyczki.
Wadą pożyczki jest obniżenie zdolności kredytowej.
.
Leasing sprzętu medycznego czy pożyczka leasingowa?
Kiedy sięgnąć po jakie finansowanie?
- Dla lekarzy niebędących płatnikami VAT do finansowania urządzeń medycznych oraz wszelkich przedmiotów ze stawką VAT 8% korzystniejsza podatkowo jest pożyczka leasingowa. Finansowanie to zostało stworzone w wyniku analizy potrzeb lekarzy przez połączenie leasingu finansowego z kredytem bankowym. Cechą zaczerpniętą z kredytu jest VAT naliczany tylko od wartości sprzętu i wliczony w ratę miesięczną (w przeciwieństwie do leasingu finansowego, gdzie VAT płatny jest z góry). Z kolei cechą zaczerpniętą z leasingu jest wyjątkowo prosta procedura jej udzielenia oraz rozwiązania amortyzacji i zaliczania w koszty. Sprawdź dlaczego leasing pożyczka jest dla lekarzy korzystniejsza od leasingu?
- Gdy przedmiotem leasingu jest nowy samochód z salonu – ze względów podatkowych korzystniejszy jest leasing operacyjny.
- Gdy przedmiotem zakupu jest sprzęt o niedużej wartości (1000 zł – 20000 zł) polecamy leasing online, w którym możesz skorzystać i z leasingu i z pożyczki leasingowej w 15 minut przez internet.
W skrócie:
Szerzej wyjaśniamy to we wpisie o VAT od odsetek w leasingu i pożyczce.
Na ile lat leasing sprzętu medycznego lub pożyczka leasingowa?
- Dla sprzętu medycznego czas spłaty wynosi od 2 do 7 lat, w pożyczce leasingowej może być to również krótszy okres.
- Dla samochodów czas spłaty wynosi od 2 do nawet 7 lat.
.
FAQ Leasing na sprzęt medyczny dla lekarzy
Czy leasing sprzętu medycznego się opłaca?
Czym się różni leasing sprzętu medycznego od pożyczki leasingowej?
Jakie finansowanie jest korzystne dla lekarza?
Ile musi działać praktyka lekarska, żeby dostać leasing?
Ile kosztuje leasing lub pożyczka na sprzęt medyczny?
.
Warunki leasingu sprzętu medycznego
- Wkład własny do leasingu lub pożyczki – 0-45%
- Czas spłaty – 2-7 lat
- Wykup z leasingu operacyjnego – 0,1-20%+, w pożyczce brak wykupu
- Sprzęt nowy, ewntualnie używany – kilkuletni
- Waluta umowy: leasing w EUR lub w PLN
- Stopa procentowa stała lub zmienna
- Harmonogram spłat: raty równe, malejące, sezonowe, rata balonowa
1
Leasing na sprzęt medyczny – pomocne linki
Ogólne informacje:
7 najczęściej zadawanych pytań o leasing maszyn i urządzeń
Leasing w euro
Leasing na stałej czy zmiennej stopie?
Harmonogram spłat leasingu i płatności w transzach do producenta maszyny
Leasing pierwszej linii produkcyjnej w firmie
Leasing maszyn z zagranicy
Finansowanie maszyn z dotacją unijną
Leasing dla nowych firm
Leasing starych maszyn
10 najczęściej popełnianych błędów w leasingu samochodów i maszyn
Leasing urządzeń medycznych a podatki:
Jak stawka amortyzacji maszyny wpływa na czas trwania leasingu i wykup?
Leasing operacyjny a finansowy – różnice
VAT od odsetek w leasingu operacyjnym, finansowym i pożyczce leasingowej
Kaucja gwarancyjna czyli wykup płatny z ratami leasingu
Wysoki jednorazowy koszt na koniec miesiąca lub roku dzięki leasingowi
Leasing w działalności jednoosobowej
Leasing w spółce zoo
Leasing dla firm na ryczałcie
Nie jesteś płatnikiem VAT. Czy leasing jest dla ciebie?
Procedury leasingu i koszty dodatkowe:
Jak dostać leasing krok po kroku
Leasing w procedurze uproszczonej
Dokumenty do leasingu – jakie są potrzebne?
Koszty dodatkowe w leasingu
Koszty spreadu (przewalutowania) w leasingu maszyn
Czy leasing maszyny obejmuje koszty transportu, montażu, szkolenia i cła?
Zdolność leasingowa – główne kryteria oceny
Zabezpieczenia leasingu: standardowe i dodatkowe
10 najczęstszych przyczyn odmowy leasingu i jak im zaradzić
Dywersyfikacja leasingodawców – dlaczego jest wskazana?
1
Oferta leasingu sprzętu medycznego i innych przedmiotów w Leason
Szukasz dobrej oferty finansowania na wyposażenie gabinetu lub samochód? Sprawdź u nas:
.
Opinie naszych klientów z branży medycznej:
Sprawdź więcej opinii o Leason w Google (link):
Sprawdź nasze referencje (link).
1
Wpisy powiązane tematycznie:
10 najczestszych pytań o leasing z branży medycznej
Finansowanie wyposażenia kliniki stomatologii za 1,6 mln zł [case study]
Nie jesteś płatnikiem VAT. Czy leasing jest dla ciebie?
Wykup z leasingu dla lekarzy a sprzedaż samochodu
1 czerwca 2024
