Pożyczka pod dotacje unijne jest alternatywą dla kredytu. Zastanawiasz czy wybrać leasing czy kredyt? Leasing pożyczka łączy w sobie najlepsze cechy ich obu.
Zobacz nasz film o pożyczkach pod dotacje unijne i zasubskrybuj nasz kanał na YouTube:
.
Co to jest pożyczka leasingowa?
Na czym polega pożyczka pod dotacje unijne? Jest to finansowanie celowe na zakup środków trwałych, najczęściej maszyn. Stroną finansującą jest firma leasingowa, a nie bank. Oznacza to mniej dokumentów, niż przy kredycie. Ponadto decyzję dostaniesz w ciągu 1-2 tygodni zamiast 1 miesiąca. Ocena dokonywana jest w oparciu o procedury firm leasingowych.
Dostałeś dotację i teraz chcesz zrealizować inwestycję? Leasing pożyczka zwykle finansuje zakup maszyn z uwzględnieniem Twojego wkładu własnego (rzadko bez). Najczęściej wkładem własnym jest część kwoty netto, ale równie dobrze może być to np. 10% brutto ceny zakupu. Przedsiębiorcy, którzy otrzymali wypłatę części dotacji zaliczkowo bardzo często przeznaczają tą kwotę na wkład własny. Pozostałą część wykłada firma leasingowa.
Po kilku miesiącach od zakupu – zwykle 3-6 miesiącach – dostajesz dotację na konto. Standardowo dotacja jest jednym z zabezpieczeń pożyczki. Przeznaczasz ją na spłatę znacznej części pożyczki ale możesz też poprosić o zatrzymanie części lub całości dotacji na bieżącą działalność firmy. Przy dobrej kondycji finansowej Twojej firmy jest to możliwe.
Istotny jest też VAT. Można go wpłacić z góry, razem z wkładem własnym lub odroczyć jego zapłatę do 3-4 raty pożyczki, to jest do czasu otrzymania zwrotu VAT z Urzędu Skarbowego.
Ewentualnie jeśli chcesz mieć pewność zatrzymania dotacji w firmie możesz sfinansować projekt unijny leasingiem operacyjnym.
Tyle ogółem ale, jak zwykle, diabeł tkwi w szczegółach. Spójrzmy więc na zalety i wady pożyczek pod dotacje.
.
Zalety pożyczki pod dotacje:
- Od początku jesteś właścicielem przedmiotu pożyczki. Faktura sprzedaży przedmiotu wystawiona jest na Twoją firmę. Dzięki temu możesz rozliczyć dotację jednym wnioskiem o płatność i otrzymać całość dotacji jednorazowo – identycznie jak w kredycie.
- Pożyczkę podatkowo rozliczysz identycznie jak kredyt – przedmiot pożyczki zalicza się do Twoich środków trwałych i to Ty dokonujesz odpisów amortyzacyjnych. Kosztem podatkowym z tytułu pożyczki są odsetki.
- VAT od przedmiotu finansowania rozliczasz jednorazowo w miesiącu zakupu, a konkretniej zgodnie z datą na fakturze końcowej zakupu maszyny.
- Finansujesz wartość brutto lub netto zakupu. Jeśli brutto to VAT od zakupu spłacasz najczęściej w 3 lub 4 racie pożyczki, gdy już dostaniesz zwrot VAT z Urzędu Skarbowego.
- Koszt pożyczki jest porównywalny z kosztem kredytu – nie przepłacasz.
- Zabezpieczeniami pożyczki są standardowo: zastaw rejestrowy na finansowanej maszynie, weksel in blanco z deklaracją wekslową, cesja z dotacji oraz cesja z ubezpieczenia na rzecz firmy leasingowej. Firmy leasingowe rzadko stosują dodatkowe zabezpieczenia, a jeśli już to robią to najczęściej proszą o poręczenie reprezentanta za spółkę lub zastaw na dodatkowym środku trwałym. Czasami rezygnują z cesji z dotacji w części lub w całości – wtedy dotacja poprawia płynność finansową Twojej firmy.
- Pożyczka jest elastyczna – możesz ją spłacać od 6 miesięcy do 7-8 lat w ratach równych, malejących lub sezonowych (duże raty płacisz w miesiącach, w których dużo zarabiasz). Zwykle jedna z rat uwzględnia spłatę dotacji i jest znacznie wyższa od pozostałych (rata balonowa). Harmonogram spłaty możesz zmienić aneksem w trakcie trwania umowy, a umowę zakończyć w dowolnym momencie jej trwania, bez negatywnych konsekwencji podatkowych.
- Ocena wniosku o przyznanie pożyczki leasingowej trwa krócej, niż przy kredycie i wymaga mniej dokumentów – procedury oceny są zbliżone do procedur stosowanych przy leasingu.
- Do odsetek od pożyczki nie dolicza się VAT, podobnie jak przy kredycie.
- Przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu maszyny (czyli zakupie z terenu Unii Europejskiej) kupujesz za kwotę netto i taką kwotę też finansujesz.
- Pożyczka jest dostępna również dla rolników nie prowadzących działalności gospodarczej. Stała się bardzo popularną metodą zakupu. 75% rolników, którym przyznano dotację i szukają finansowania, wybiera właśnie pożyczkę.
- Standardowo dostępne waluty to PLN i EUR (jeśli część przychodów masz w euro).
- Pożyczka pod dotacje unijne nie musi być widoczna w BIKu.
.
Wady pożyczki pod dotacje:
- Możesz finansować w ten sposób tylko ruchome środki trwałe (głównie maszyny i urządzenia) – przede wszystkim maszyny. Firma leasingowa nie sfinansuje np. kosztów badań, budowy hali czy zakupu instalacji będących częścią projektu unijnego.
- Możesz mieć trudność w finansowaniu przedmiotów specjalistycznych o małym rynku wtórnym lub przedmiotów będących prototypami w swojej dziedzinie.
- Często trzeba mieć pieniądze na wkład własny.
- Pożyczka, w przeciwieństwie do leasingu operacyjnego, jest widoczna w bilansie w zobowiązaniach kredytowych. Wpływa to na wskaźniki bilansowe firmy.
- Nie sfinansujesz w ten sposób projektów realizowanych z pomocą kredytu technologicznego.
- Nie odlicza się VAT od odsetek (bo VAT nie występuje), ale odsetki naliczane są od kwoty brutto pożyczki. W efekcie jeśli jesteś płatnikiem VAT w leasingu podatkowo odliczysz nieco więcej.
- Ponosisz koszty ustanowienia zastawu rejestrowego na każdym finansowanym środku trwałym (200 zł za ustanowienie zastawu, 50 zł za wykreślenie).
- Jeśli firma leasingowa płaci za maszynę do zagranicznego producenta w transzach może zażądać dodatkowego zabezpieczenia o równowartości finansowanego aktywa (inna maszyna lub nieruchomość) przynajmniej do czasu uruchomienia pożyczki, tj. po odbiorze maszyny.
.
Pożyczka pod dotacje – na czyje konto trafia przelew?
Firma leasingowa przelewa pieniądze bezpośrednio na konto sprzedawcy maszyny.
Jeśli jednak na potrzeby projektu unijnego przelew za maszynę musi wyjść z twojego rachunku bankowego to również jest wykonalne. Leasingodawca zażąda ustanowienia blokady na twoim rachunku bankowym – tzn. przeleje pieniądze na twój rachunek, ale środki te bank wyśle tylko i wyłącznie na konto sprzedawcy maszyny.
Innymi słowy nie będziesz miał możliwości rozporządzania nimi wedle uznania. Na taką operację zgodę musi wyrazić twój bank i może to potrwać kilka dni. Jeśli bank się nie zgodzi (istnieje taka możliwość) – trzeba będzie otworzyć rachunek w innym banku. Przykład transakcji z takim wymogiem opisujemy w tekście Pożyczka leasingowa dla piekarni na zakup linii technologicznej do produkcji wyrobów cukierniczych.
Dlatego tak ważne jest, żeby nie zostawiać składania wniosku o pożyczkę leasingową na ostatni moment.
.
Płatność pożyczką pod dotacje zagranicę
Jeśli kupujesz przedmiot zagranicą leasingodawca może zapłacić do zagranicznego sprzedawcy. Płatności najczęściej następują w 3-4 transzach na podstawie trójstronnej umowy zakupu. Stroną jesteś Ty, leasingodawca i sprzedawca. Zwykle ostatnie 10% przelewane jest po uruchomieniu maszyny w twojej firmie.
Nabywając maszynę z terenu Unii Europejskiej dokunujesz wewnątrzwspólnotowego nabycia i płacisz kwotę netto. I na taką wartość opiewa pożyczka pod dotacje. Możliwe są także zakupy spoza Unii Europejskiej, np. z Chin.
Zagadnienie zakupu maszyn z zagranicy omawiamy obszernie w tekście Leasing maszyn z zagranicy.
.
Jakie dokumenty są potrzebne do rozpatrzenia wniosku o pożyczkę leasingową?
Standardowe dokumenty do pożyczki leasingowej:
- Dokumenty finansowe za 1-2 zamknięte lata i rok bieżący (Pit 36 i B z UPO + podsumowanie książki przychodów lub bilans i rachunek zysków i strat).
- Faktura pro forma + specyfikacja techniczna maszyn do zakupu.
- Wypełniony wniosek o pożyczkę na formularzu leasingodawcy.
- Umowa o dofinansowanie unijne z załącznikami.
Przy okazji składania wniosku bardzo często dołączamy dodatkowo:
- Wykaz środków trwałych firmy.
- Wniosek o dofinansowanie z biznesplanem, który składałeś do urzędu ubiegając się o przyznanie dotacji.
Leasingodawca może poprosić o dodatkowe dokumenty, przykładowo: aktualne zaświadczenia o niezaleganiu wobec ZUS i US (jeśli wymgane to na etapie płatności do sprzedawcy maszyn), opinie bankowe czy kontrakty z odbiorcami.
.
FAQ pożyczka pod dotacje unijne (kredyt pod dotacje UE)
Czym się różni pożyczka leasingowa pod dotacje od leasingu operacyjnego?
Czy można nadpłacać pożyczkę leasingową pod dotacje UE?
Jakie są przewagi pożyczki pod dotacje nad kredytem?
Jak się spłaca pożyczkę leasingową pod dotacje unijne?
Co jest zabezpieczeniem kredytu pod dotacje udzielonego przez firmę leasingową?
Czy firma leasingowa może udzielić pożyczki na maszyny kupowane zagranicą?
Ile kosztuje pożyczka leasingowa pod dotacje unijne?
.
Warunki pożyczki pod dotacje unijne
- Wkład własny do pożyczki – 0-60%
- Czas spłaty – 6 mcy – 8 lat
- Spłata VAT najczęściej w 3-4 racie, spłata dotacji zwykle w 5-6 racie pożyczki
- Przedmioty nowe i używane
- Waluta umowy: PLN lub EUR
- Stopa procentowa stała lub zmienna
- Harmonogram spłat: raty równe, malejące, sezonowe, rata balonowa
Na przestrzeni lat zorganizowaliśmy wiele pożyczek leasingowych pod projekty unijne.
Powyższy tekst został również opublikowany w miesięczniku “Świat Druku” 2/2021.
.
Zapytaj o warunki leasing pożyczki dla Twojej firmy.
Zadzwoń pod nr 508 747 525 lub napisz na mikolaj.lagowski@leason.pl i dowiedz się więcej.
.
Oferta pożyczek pod dotacje oraz leasingów w Leason
Szukasz finansowania? Sprawdź u nas. Wyślij zapytanie korzystając z formularza kontaktu na dole strony, napisz maila lub zadzwoń.
.
Opinie naszych klientów:
Sprawdź więcej opinii o Leason w Google (link):
Sprawdź nasze referencje (link).
.
Wpisy powiązane tematycznie:
Leasing operacyjny na projekty z dotacją
Promesa leasingowa – jak ją dostać?
Pożyczka leasingowa bez dotacji
VAT od odsetek w leasingu finansowym, operacyjnym i pożyczce leasingowej
Finansowanie pożyczką na laser fibrowy za 1,4 mln zł z dotacją [case study]
Pożyczka leasingowa na laser, ploter, waterjet i linię produkcyjną z dotacją
20 lutego 2025
